إدارة الائتمان في النظام المصرفي الجزائري

Abstract

--------------------------------------------------------------------------------------------------------resume en arabe-------------------------------------------------------------------------------------------تعرف إدارة الائتمان بأنها تحديد وتحليل المخاطر التي تهدد الأصول المالية للمؤسسة أو المستثمر، وبصفة أخرى فإن إدارة الائتمان تقوم على تحديد مختلف حالات التعرض للمخاطر، قياسها ومتابعتها وإدارتها. تتجلى أهمية هذه الدراسة في عدة وظائف كونها أداة لتنفيذ الإستراتيجية، بحيث تزود إدارة المخاطر البنوك بنظرة أفضل للمستقبل لتجنب المخاطر الائتمانية، فالهدف من دراسة هذا الموضوع هو محاولة التعرف على أهم مخاطر القروض، كيفية إدارتها ومواجهتها لتحقيق الاستقرار المالي والاقتصادي. خلصت النتيجة إلى أن المشرع الجزائري أرسى قواعد خاصة بالنظام المصرفي ككل وبعمليات الائتمان خصوصا إضافة إلى القوانين الخاصة الأخرى يحاول من خلالها إضفاء سياسة ائتمانية واضحة هذا من خلال وضعه أساليب للرقابة التي يمارسها البنك المركزي في إطار الرقابة الخارجية من جهة والبنوك في إطار الرقابة الداخلية من جهة أخرى، و كل هذه الآليات تعمل على تدعيم وتطبيق الرقابة الاحترازية، هذه الأخيرة تعد أهم أسلوب للرقابة و التي يسعى البنك المركزي لتطبيقها . -------------------------------------------------------------------------------------------------------resume en français-----------------------------------------------------------------------------------------La gestion du crédit est définie comme l'identification et l'analyse des risques qui menacent les actifs financiers d'une entreprise ou d'un investisseur, et la gestion du crédit est responsable de l'identification, de la mesure, du suivi et de la gestion des différents risques. Cette étude est importante dans plusieurs fonctions comme un outil pour la mise en œuvre de la stratégie, de sorte que la gestion des risques offre aux banques une meilleure vision de l'avenir pour éviter le risque de crédit ;L'objectif de cette étude est d'essayer d'identifier les risques les plus importants des crédits, comment les gérer et y faire face pour atteindre la stabilité financière et économique. Il en résulte que le législateur algérien fixe des règles pour le système bancaire dans son ensemble et pour les opérations de crédit, en plus d'autres lois spéciales, visant à instaurer une politique de crédit claire en établissant des méthodes de contrôle exercées par la Banque centrale dans le cadre du contrôle interne. D'un autre côté, tous ces mécanismes ont pour objet à renforcer et à appliquer le contrôle préventif, ce dernier étant la méthode de contrôle la plus importante et que la Banque centrale cherche à mettre en œuvre. -----------------------------------------------------------------------------------------------------resume en anglais--------------------------------------------------------------------------------------------Credit management is defined as the identification and analysis of the risks that threaten the financial assets of a company or investor, and credit management is responsible for identifying, measuring, monitoring and management of different risks. This study is important in several functions as a tool for the implementation of the strategy, so that the risk management offers the banks a better vision of the future to avoid the credit risk The objective of this study is to try to identify the most important credit risks, how to manage them and how to cope with them to achieve financial and economic stability. As a result, the Algerian legislator lays down rules for the banking system as a whole and for credit transactions, in addition to other special laws, aimed at establishing a clear credit policy by establishing methods of control exercised by the Bank. in the context of internal control. On the other hand, all these mechanisms aim at strengthening and applying preventive control, the latter being the most important control method that the Central Bank seeks to implement.